卷入蓝山科技欺诈发行案，投行业务内控组织架构混乱，华龙证券IPO底气何在？（华龙证券即将上市）

华融证券在最近发出公告披露了上海证券交易所主板IPO的招股书，自从2017年11月份开始备案华龙证券已经经过了5年的IPO上市如今终于马上就要成功，通过研究发现在2019年到2022年的上半年，华融证券的业绩过分的依赖于传统经济的业务使得公司的发展受到了极大的限制，并且还卷入到了蓝山科技股份有限公司的欺诈发行案让公司在上市标准备置，内控质量存在不足。

华龙证券为何陷入蓝山欺诈案：
华龙证券是由甘肃省人民政府组织筹建的，经过了中国证监会批准的全牌照证券类经营机构在2001年就已经成立，并且2018年的8月份终止了在新三板的挂牌，截止到2022年的6月份，华融证券一共在全国设立的18家分公司和79家证券营业部，虽然说华龙证券的发展已有20余年的历史，但是华融证券在投资业务方面的执业质量却一直没有太大的改变。

根据证监会网的显示在2021年的11月份，证监会就对华龙证券两名保荐人赵宏志和李继元分别下发了行政处罚决定书，主要是因为华融证券因为蓝山科技所申请的公开发行股票，并且在精选层挂牌提供了保健服务，这一过程中没有进到勤勉尽责同时华融证券还被证监会给予警告和没收业务收入150万元，并且还处理了300万元的行政罚款，同时对于两名保荐人也给予了警告，并处以50万元的罚款。

在2017年到2019年蓝山科技通过了虚增银行存款和虚构销售业务以及虚构研发支出等方式虚增收入达到了8.11亿元，其中虚构研发的支出就达到了2.49。亿元虚增利润总额为8848.32万元，这也导致了公开发行文件存在着严重的虚假记载，对于此次蓝山科技的欺诈发行行为证监会处理了400万元的罚款，并且对蓝山科技还责令整改，并且给予严重警告。